Главная | Мошенничество с использованием фирм

Мошенничество с использованием фирм

Обман и злоупотребление при изготовлении и представлении заемщиком подложных документов о хозяйственном состоянии и финансовом благополучии. Фальсификации баланса с целью улучшения показателей финансового положения предприятия и их представление в кредитное учреждение путем обмана или злоупотребления доверием. Фальсификации сведений об имуществе или иных материальных ценностях, представленных в качестве залога в кредитное учреждение с использованием обмана или злоупотребления доверием.

Составление фиктивных договоров о той или иной хозяйственной сделке, представленных в кредитное учреждение в качестве обоснования кредитной заявке. Подготовка и представление технико-экономического обоснования потребности в кредите, содержащего заведомо ложные сведения о сроках проведения сделок кредита, планируемом доходе с целью незаконного получения кредита.

Подготовка и представление фиктивных гарантийных писем от имени солидных государственных или коммерческих структур в кредитное учреждение путем обмана или злоупотреблении доверием с целью незаконного получения кредита.

Представления путем обмана или злоупотреблением доверия на право получения кредита на льготных условиях, по заниженной процентной ставке. Путем обмана или злоупотреблением доверия подкуп банковских работников и склонения их к выдаче кредитов с нарушением экономических нормативов и требований обеспечения возвратности кредита.

Способ совершения преступлений в сфере кредитования — это совокупность противоправных и взаимосвязанных действий либо бездействий клиента-заемщика, состоящих в обмане кредитора с целью получения кредита, в том числе государственного целевого, использованием его не по назначению, либо уклонении от возврата ссуды, определяемых условиями совершения, следообразования, личностью и размером причиненного ущерба.

Мошенничество в сфере кредитования совершается путем обмана или злоупотребления доверием. Как право деяние совершается активным действием. Мошенничество при получении выплат — ст. В сфере социального обеспечения мошенник обычно не в состоянии действовать в одиночку и вынужден прибегать к услугам сообщников либо вводить в заблуждение не только сотрудников отделов социального обеспечения, но и предприятия, где он последнее время работал и на основании справки которого пытается незаконно оформить себе пенсию по возрасту в орган социального обеспечения требуется представить справку о заработной плате , справку о трудовом стаже , трудовую книжку и др.

Наиболее распространены два способа совершения хищений путем мошенничества применительно к получению незаконной пенсии: В первом случае, как правило, записи о приеме и увольнении с работы не подвергаются изменениям, а исправляется время поступления и увольнения из определенного предприятия или учреждения, чем создается видимость о безупречном и непрерывном трудовом стаже.

Иногда в трудовой книжке заменяют одну или несколько страниц, куда вносится нужная для мошенника информация о трудовом стаже. Во втором случае условия для последующего хищения денежных средств могут создаваться также двумя основными способами: Мошенничество с использованием платежных карт - ст.

Удивительно, но факт! Важно установить соответствует ли способ совершения преступления общему замыслу.

Основные способы совершения хищений с использованием пластиковых карт. В самом общем виде можно выделить два способа совершения хищений с использованием пластиковых карт: В свою очередь, внутри данных способов имеются определенные разновидности, в значительной степени влияющие на предмет доказывания по уголовному делу; Подлинные карты могут быть использованы для хищения в следующих случаях: Теоретически возможно совершение хищения с помощью кредитной карты, полученной преступником по своим настоящим документам с целью невозвращения предоставленного кредита.

Однако данный способ на практике не встречается, поскольку платежная система гарантировано обеспечивает установление перерасхода, который в последующем будет взыскан с клиента. Указанные способы удобны для преступников тем, что им не надо устанавливать идентификационные данные карты номер, имя владельца. Вместе с тем, для получения кредитной карты в банке необходим первоначальный капитал.

Кроме того, возникает необходимость изготовления подложных или поддельных документов, отработки подписи лиц, на чье имя Она открыта.

Поэтому данные обстоятельства включаются в предмет доказывания по уголовному делу. Следует отметить, что хищение преступниками самой пластиковой карты и подделка документов с целью последующего хищения денежных средств должны квалифицироваться как приготовление к совершению мошенничеств. Изготовление и использование поддельных кредитных либо расчетных карт также сопряжено с изготовлением поддельных или подложных документов. Кроме того, перед преступниками дополнительно возникают две проблемы: Наличие этих проблем, а также достаточная дороговизна процедуры качественного изготовления поддельной карты обуславливает совершение таких преступлений организованными группами.

Соответственно значительно расширяется и предмет доказывания по уголовному делу. Идентификационные данные карт преступники получают, как правило, через своих сообщников в торговых и сервисных предприятиях, кредитных учреждениях. Следующим способом получения идентификационных данных карты, который однако не нашел отражения ни в одном из изученных уголовных дел, может заключаться либо в простом подсматривании при производстве расчетов в пунктах платежа, либо в получении информации из выброшенных клиентами своих экземпляров чеков.

Другой способ, более сложный, заключается в создании по подложным документам лжепредприятия и вступление на договорной основе в платежную систему. Процесс авторизации поддельных карт в этом случае значительно облегчается.

Удивительно, но факт! Чаще всего она выглядит так:

Перечисленные на счет лжепредприятия с этих карт денежные средства в последующем по платежному поручению перечисляются на счета других предприятий, также созданных по подложным документам, а затем изымаются. В данном случае в действиях виновных лиц содержатся признаки не только мошенничества, но и лжепредпринимательства ст.

Основной целью проведения преступниками операции с расчетными картами является завладение денежными средствами. Однако напрямую достичь этой цели возможно только при снятии денег в банкоматах что затруднительно по указанным выше причинам. Во всех других случаях преступники вначале незаконно приобретают дорогостоящие товары как правило бытовую технику , а потом реализуют их.

Для скорейшего достижения поставленной цели иногда используется способ обналичивания денежных средств, содержащихся на карте Суть данного способа заключается в следующем. Через своих сообщников в торговых и сервисных предприятиях либо просто знакомых, работающих в этих предприятиях кассирами, часть наличной выручки изымается из кассы, а образовавшаяся недостача проплачивается по карте.

Если в деле имеются доказательства того, что названные лица знали о противозаконном использовании карты, они должны быть привлечены к ответственности за соучастие в преступлении.

С недавнего времени появился новый способ мошенничества, заключающийся в оплате товаров через компьютерную сеть с помощью сообщения продавцу идентификационных данных чужих кредитных карт.

Для преступников данный способ привлекателен тем, что авторизация карточки состоит лишь в проверке ее кредитоспособности и не требует идентификации личности клиента. Вместе с тем у фирмы, оказывающей подобные услуги, остается информация о паспортных данных клиента и месте его жительства.

Удивительно, но факт! Кроме того, у всех истцов разные ООО и все на разной стадии - у кого-то суды, кто-то никуда ничего не подавал.

Кроме того, товар вручается клиенту нарочным, который в последующем может опознать преступника. Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности — ст.

Какие схемы мошенничества использует служба безопасности

Следы-признаки преступления в сфере предпринимательской деятельности отражаются и неизбежно проявляются в виде материальных и идеальных подлогов, учиняемых преступниками в учетно-отчетных, регистрационных, лицензионных документах и фиктивных договорах на торгово-закупочные, производственные и иные операции. При хищении товаров и продуктов преступники обычно заключают подложные договоры, предъявляют недействительные свидетельства о регистрации организации, ее просроченный устав, учредительные документы, лицензии и пр.

Изучение материалов уголовных дел позволило установить специфичные следы преступной деятельности, отражаемые в документах: Вместе с тем исследована и система целенаправленных закономерных действий преступников по уничтожению, маскировке и фальсификации следов преступления. В частности, она включает: Криминалистическая характеристика преступлений будет представлять собой лишь определенную совокупность данных, предназначенных для организации раскрытия и расследования преступлений, поэтому сведения, содержащиеся в ее элементах, нельзя рассматривать в качестве доказательств преступлений в сфере предпринимательства.

Удивительно, но факт! Схема стала известна из-за скандала между мошенницами.

Действия преступников в предпринимательских организациях торговли и общественного питания обычно направлены на хищение денежных, основных средств, материальных ценностей и готовой продукции. Согласно нашим исследованиям механизм их действий состоит из шести взаимообусловленных этапов: В ходе предварительной проверки материалов следует правильно определить ее направления, пределы, обстоятельства, подлежащие установлению, объем и последовательность намеченных мероприятий.

Махинации с пересортицей Если компания продает большой ассортимент продукции, а менеджер по продажам имеет доступ к складским записям например, в магазинах розничной торговли , он может провернуть следующую схему: Схема работает, если более дешевый и более дорогой товар незначительно различаются по характеристикам и клиент попался неискушенный. В случае если речь идет не о розничной продаже, менеджеру, возможно, придется вступить в сговор с кладовщиком, который оформит отгрузку нужного товара.

Например, когда я устанавливала у себя в компании систему видеонаблюдения, коммерческий директор фирмы, занимавшейся установкой, попытался продать более дешевые камеры под видом более дорогих. Внешне они практически ничем не отличались, но одна буква в названии модели решала все. К счастью, мне вовремя помогли специалисты, и фирме не удалось обмануть меня. Что должно насторожить — В результате инвентаризации часто возникает пересортица, причем на складе всегда отсутствует более дорогой товар.

В магазине, где продавались игрушки, Лангенбах переклеивал ценники со штрихкодом с дешевых наборов Lego на более дорогие. Затем Лангенбах продавал украденные наборы на интернет-аукционе eBay. Всего было продано более комплектов.

Удивительно, но факт! Вирус в сеть банка попадал после того, как сотрудник переходил по ссылке, оставленной хакерами.

Использование ресурсов компании для собственного бизнеса Как правило, мошенничество в бизнесе начинается с малого: Обычно работодатели просто закрывают на это глаза: Но если использование рабочих ресурсов в личных целях приобретает промышленные масштабы, тогда есть над чем задуматься. Во-первых, возрастает размер непроизводительных издержек, то есть расходов, которые не приносят доходов компании.

Во-вторых, сотрудник использует рабочее время не по назначению, значит, падает его производительность труда и уменьшается размер доходов, которые он мог бы принести компании. Что должно насторожить — Сотрудник работает много, а отдача, в том числе финансовая, от его работы невелика.

Похищенные деньги трое злоумышленников разделили между собой. Сговор обнаружила служба безопасности в ходе аналитической работы. Инженера приговорили к трем годам лишения свободы условно со штрафом в 75 тыс. Двух подельников — к двум годам лишения свободы условно со штрафом в 50 тыс. Предприятию вернули все деньги в ходе следствия. Директор поставщика наказания не понес, но с этой фирмой наше предприятие больше не работает.

Цель мошенничества — украсть либо ваш товар, либо ваши деньги. Так, директор Ивановской текстильной фабрики получил через Интернет заказ на покупку большой партии ткани.

Лже-клиенты откладывали этот момент на конец рабочей недели и направили платежку только в пятницу. После чего потребовали отгрузить товар. Не дождавшись понедельника, фирма отгрузила товар в выходные, считая, что он оплачен. Денежные средства на счет продавцов текстиля не поступили, так как платежки оказались поддельными. Пара из Москвы создала подставную компанию по продаже стройматериалов.

Они разместили в Интернете рекламу с привлекательными ценами. Злоумышленники требовали от покупателей полную предоплату, после чего переставали выходить на связь. На удочку ловких дельцов попались десятки компаний и граждан 70 пострадавших , обогатив преступников на млн руб.

А вот история, которую нам рассказали в МВД России. Дистрибьютор бытовой техники провел тендер на обслуживание подарочных карт. Топ-менеджер компании-победителя заключил с дистрибьютором фиктивные договоры. Мошенник присвоил млн руб. Госуслуги без услуг Красноярский предприниматель решил арендовать земельный участок под строительство автомойки.

Он пообещал обеспечить победу в аукционе на право заключить договор аренды, а также оформить автомойку в капительное сооружение.

Махинации с основными средствами

За это преступник попросил 3 млн руб. После чего, ссылаясь на проблемы с администрацией, мошенник дважды вымогал у бизнесмена по тыс. Естественно, никакие проблемы с арендой преступник не решал. Злоумышленника задержали при получении очередной суммы в тыс. Уступка поневоле В регионах Поволжья случилась засуха, у сельхозпредприятий погибли посевы.

Страховая компания выплатила возмещение пострадавшим хозяйствам. Он подделал документы, по которым предприятия якобы уступили права на получение выплат подставным лицам.

После чего мошенник подал иски в суд. Получив решения, он предъявил в банке исполнительные листы. Боюсь, вы не до конца все же поняли суть второго нашего вопроса: За исключением одного момента, который вы неверно поняли: Но проблема в том, что его ООО никто не банкротил - он просто увольнял из них весь персонал. В этом случае суд по уголовному делу признает мошенника виновным в совершении хищений, укажет, что созданные им организации были лишь механизмом, то есть способом, хищения.

Для убедительности целесообразно, чтобы уголовно-процессуальнуюж проверку в порядке ст. А мы можем как-то зацепиьтся за то, что его ООО: Она не единственная жертвой компании. В этой ситуации имущество компании не пострадало, т.

Основные элементы криминалистической характеристики мошенничества, их содержание

Механизм мошенничества заключался в том, что к сотруднице подошли с документом на подпись в момент спешки или конца рабочего дня. Ошибка работницы заключалась в нежелании вникнуть в содержание документа или ознакомиться с документом позже.

На рисунке ниже рассмотрим 2 варианта мошеннической схемы. Иногда недобросовестные работники пользуются неопытностью нового сотрудника и в процессе обучения подставляют его под свои схемы. Списание основных средств — кладезь махинаций сотрудников, если у компании на балансе много основных средств. Если на балансе компании есть старое оборудование, то при списании можно реализовать детали или запчасти.

Руководителю некогда заниматься этим, поэтому недобросовестный сотрудник может присвоить деньги себе, продав чужое имущество. Проведение расследования не остается незамеченным сотрудниками в компании, поэтому необходимо информировать коллектив о принятом решении, в том числе, чтобы избежать распространения некорректной информации. Работодателю по окончании расследования следует: Эксперты единодушно указали на эффективность мер комплаенс-контроля по превенции и выявлению случаев корпоративного мошенничества.

Затраты на обеспечение деятельности соответствующих отделов, по их мнению, окупаются благодаря тем средствам, которые в итоге удается сохранить для компании при предотвращении мошенничества.

Вход на сайт

Эксперты рекомендуют представителям малого и среднего бизнеса, например, использовать горячую линию, при обращении через которую должна гарантироваться анонимность, а также тщательно разрабатывать локальные нормативные акты и заключать с сотрудниками соглашения о неразглашении и подписывать согласие на обработку персональных данных. Компаниям важно обращать внимание в первую очередь, конечно, на деятельность топ-менеджмента, но при этом не забывать о рисках совершения правонарушений и "рядовыми" сотрудниками.

Сфера грузоперевозок исключением не является. Наоборот, в силу специфики деятельности именно в отрасли перевозок мошенничество и фирмы однодневки чаще всего распространены. Для того чтобы максимально обезопасить себя от действий аферистов, нужно знать некоторые достаточно простые правила. Бывают ситуации, когда вам приходится срочно искать компанию по доставке груза, а это значит, что вам придется работать с незнакомыми людьми.



Читайте также:

  • Шаблон договора купли-продажи земельного участка задаток
  • Оценка квартиры для ипотеки в зеленограде
  • Договор аренда транспортного средства без экипажа спорные моменты
  • Аттестат по таможенному оформлению от фтс